財務經理月度工作總結

| 云霞0

部分財務人員在工作中責任心不強,不能站在公司的立場和利益上;同時還存在服務意識不夠,不服從項目經理的安排,人為制造資金支付障礙,吃拿卡要的不良工作作風。 下面小編帶來的財務經理月度工作總結,希望大家喜歡!

財務經理月度工作總結

財務經理月度工作總結精選篇1

轉眼間又將跨過一個年度。從20__年進入醫(yī)院財務部以來,迄今為止任職已有一年時間,回首過去一年,內心感慨萬千。在此期間我所負責的的財務工作得到了各位領導、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助,借此機會我表示衷心的感謝。

財務工作職責是對全院財務資金活動進行核算管理和監(jiān)督。財務工作是一項“婆婆媽媽”的工作,事情繁雜,又不像其它臨床科室能夠用數字和成果來說話。但我自任職以來,熱愛本職工作,立足自身崗位,踏踏實實做人、勤勤懇懇干事,恪盡職守,忠實履行自已的工作職責。現將一年來的工作情況匯報如下:

一、愛崗敬業(yè),扎實搞好醫(yī)院財務核算及管理工作,不怕困難,熱情服務,在本職崗位上發(fā)揮應有的作用

隨著醫(yī)院業(yè)務量不斷攀升,會計核算和工作量也隨之不斷加大,接手以來我加班加點認真對年初的賬務進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務,學習醫(yī)院管理方案,并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發(fā)放。我每月月底開始對結帳出院病人逐個分項目分科室錄入匯總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進行核對,確認無誤后方記入住院收入。每月月初要把上個月的賬務處理完畢,打印出記賬憑證、財務報表后裝訂成冊然后歸檔保管。

每月向主管局上報上月財務收支月報表,向院領導提交上月業(yè)務收入報表及收入匯總對比表。同時對新增的固定資產進行錄入,保持固定資產管理軟件中的固定資產和財務賬上一致,年終要及時上報固定資產年報。每季度要統(tǒng)計各科室收入和個人收入,根據醫(yī)院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算,形成草案后交由院領導審批后按時兌現全院人員浮動工資。

在做好以上工作的同時,加強對票據的管理,對收款室、護理部、出納等領購發(fā)票嚴格實行繳銷管理。財務部的工作象年輪,一個月工作的結束,意味著下一個月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎,也沒有太多新奇,但是作為醫(yī)院正常運轉的命脈,我深深地感到自己崗位的價值,所以在實際工作中,本著客觀、嚴謹、細致的原則,我養(yǎng)成了嚴謹細致務實的工作作風。在辦理每一筆會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督,對要求我簽字審核的支出進行認真審核,確保會計信息的真實、合法、準確、完整,切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。

二、工作中存在的不足之處

1、在業(yè)務知識和管理經驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。

2、開展工作的思路還不夠寬廣,缺乏創(chuàng)新精神。

3、日常工作中有些做的不夠細致、深化,管理只停留在表面,沒有起到真正的作用。

財務經理月度工作總結精選篇2

財務工作二十余年,也寫了近二十份的年終總結,按說,我們每個追求進步的人,免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。這也是對自己的一種鞭策吧。

作為__集團子公司的__公司,財務部是柯萊公司的關鍵部門之一,對內財務管理水平的要求應不斷提升,對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查、掌握稅收政策及合理應用。在這一年里全體財務部員工任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了。財務部的綜合工作能力相比20__年又邁進了一步?;仡櫦磳⑦^去的這一年,在公司領導及部門經理的正確領導下,我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨和效益目標上,緊緊圍繞重點展開工作,緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應盡的責任。為了總結經驗,發(fā)揚成績,克服不足,現將20__年的工作做如下簡要回顧和總結。

今年的工作可以分以下三個方面:

一、費用成本方面的管理

1、規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴格控制材料庫存的合理儲備,減少資金占用。建立了材料領用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數量多少,都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。

2、在原來的基礎上細劃了成本費用的管理,加強了運輸費用的項目管理,分門別類的計算每輛車實際消耗的費用項目,真實反映每一輛車當期的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考依據。

二、 會計基礎工作

(1) 認真執(zhí)行《會計法》,進一步對財務人員加強財務基礎工作的指導,規(guī)范記賬憑證的編制,嚴格對原始憑證的合理性進行審核,強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類,月底將共同費用進行分攤結轉體現部門效益。

(2) 國家財政部門對柯萊公司的財務等級評定還是第一次。我們在無任何前期準備的前提下,突然接受檢查,但長寧區(qū)財政局還是對柯萊公司財務基礎管理工作給予了肯定。給柯萊公司的財務等級分數也是評定組有史以來,評給最高分的一家公司。

三、 財務核算與管理工作

(1) 按公司要求對分公司以及營業(yè)點的收入、成本進行監(jiān)督、審核,制定相應的財務制度。統(tǒng)一核算口徑,日常工作中,及時溝通、密切聯(lián)系并注意對他們的工作提出些指導性的意見,與各分公司、營業(yè)點的核算部門建立了良好的合作關系。

(2) 正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅,及時、足額地繳納稅款,積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件,及時發(fā)現違背稅務法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導。

(3) 在緊張的工作之余,加強團隊建設,打造一個業(yè)務全面,工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者,對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長”,充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質,樹立起開拓創(chuàng)新、務實高效的部門新形象。

財務經理月度工作總結精選篇3

今年來,自覺服從組織和領導的安排,努力做好各項工作,較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多,其工作具有事務性和突發(fā)性的特點,因此結合具體情況,工作總結及計劃如下:

一、認真完成各項工作

(一)及時準確的處理日常的財務單據。將各項開支情況按照會計科目及時在聯(lián)簽單上反應,核實所送來發(fā)票、合同、出入庫單等單據的真實性、合理性、完整性。并且及時找領導審批,縮短會計行為發(fā)生時間,提高工作效率。并對所審批后的單據進行多次檢查和審核,保證原始憑證的全面準確。

(二)每月財務賬簿的登記及報表的編制工作。該工作時間緊任務重,是對一個月以來會計行為發(fā)生的總結,必須下月初盡快完成對本月記賬、結賬和賬務處理工作,在領導編制好會計憑證之后,首先核實憑證編制的準確性,審核無誤后,及時完成現金日記賬、銀行日記賬、賬簿、總賬的登記工作。登記完成后依據賬簿及時對資產負債表、利潤表進行編制。并及時審核其賬簿的登記及報表的編制的準確性。

(三)每月及時向各部門報送我公司相關數據,主要有網絡報表包括統(tǒng)計局報表、建筑業(yè)聯(lián)網快報、稅務局財務報表上報;紙質報表為資產負債表、利潤表,上交國資委。

(四)稅務上報工作。對我公司增值稅、企業(yè)所得稅、印花稅、個人所得稅、工會經費、城建稅、教育費附加、地方教育費附加等稅種,每月按時上報并繳款。

(五)對各類會計檔案,按照檔案局相關規(guī)定進行了分類、裝訂、歸檔。對20__年路燈所會計檔案、20__年城鄉(xiāng)照明工程有限公司會計檔案達到正規(guī)化、標準化。使我公司的會計信息做到全面、及時、準確的反映。

(六)去孝義市總工會,對我公司的工會經費進行及時的返還,保證我公司工會資金,確保我公司及其員工的生日禮品、節(jié)假日禮品等合理福利有資金來源。

(七)考取低壓電工證、安全生產管理人員證,滿足我公司對員工的相關證件要求。

二、存在的不足

對會計的一些知識及其實踐沒有完全掌握,沒有學透吃透,從而不能夠快速的提升工作效率,使得工作時間延長,對待一些工作細節(jié)存在疏漏,經常會不經意間的犯一些小毛病,雖然給工作沒有帶來太大的問題,但也影響了工作的效率。

三、工作計劃

(一)繼續(xù)保持優(yōu)良的工作態(tài)度,在工作崗位上本著努力認真,積極肯干的工作作風,時刻嚴格要求自己,做到不記錯一筆賬,把數據做好,準確精細,及時做好記賬算賬,按時結賬等工作。向公司領導和上級單位提供真實、完整、準確的財務數據。

(二)我會提升自身的專業(yè)技能,多學習財務相關知識,認真學習和研究最新的稅收政策法規(guī),通過學習來增加工作經驗,并通過向他人請教等方式,對工作會更加重視,提高工作效率。

(三)對財務工作進行多次的核算,多次查漏,減少工作失誤,注意細節(jié)讓工作從此更加順利,也能夠為公司發(fā)展提供幫助。

20__年我的個人工作總結及計劃已詳細分明,財務工作做好不是件容易的事,我將共同努力,定將我司的財務工作推向一個更高臺階。

財務經理月度工作總結精選篇4

時間飛逝,20__已過,感謝公司對我的信任,使得我有機會加入__大家庭,公司是一個成長型的企業(yè),在__的正確領導下,公司在一年下來也取得了不錯的成績,雖然工作中也有一些做得不足的地方,但我一直本著潔身自好,恪盡職守,善用其財,無愧其祿的工作觀念,踏踏實實的工作?,F對今年財務工作進行以下總結。

一、對工作的建議

20__年,就工作中發(fā)現的問題,我個人認為:需要把各崗位細分化,職責更明確化,才能更大的提高工作效率。工地成本核算需要大大的加強,才能保證工地能夠獲取利潤。工地的跟蹤服務一定要有專人負責,才能有效的保證工地的順利進行,以及工程款的進度,最后按工期完成驗收交尾款。我們要對過去工作中不足的地方進行完善管理,對做得好的我們需要把工作做得更好,加強財務管理,做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。

二、工作成就

響應公司工作會議精神,圍繞公司資產經營考核目標,開源節(jié)流,增收節(jié)支,強化成本控制,從每一件小事做起,為公司真正的開源節(jié)流;

財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務,在領導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調節(jié)各項費用的支出,保證財務物資的安全;

服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤化,以的人力配置謀取的經濟效益。

三、明年的工作計劃

在新的一年里,財務部工作人員應在領導的正確領導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關辦法;

在財務部內部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作,要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用。

在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各崗位的職責,對應收款的監(jiān)督,對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關責任人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度;

對前工作期間應進行有階段性的總結,從月度小結到季度、半年、全年總結;

做好資金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項等等;

做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;

其他方面,聽從公司領導的工作安排,認真的完成每一項任務。

從一名在校大學生正式轉變成為一名工作職員,展開了我人生職業(yè)生涯的第一個篇章。我初到中青旅中山國旅財務部做出納,從不熟悉到慢慢學習、了解和適應?,F在我對自己所從事的出納工作已經比較熟悉,也相信自己能勝任這項工作。在這段時間里,我學到了很多受益一生的東西,學到了很多會計方面的實踐知識,同時也學到了很多社會經驗。下面我就這一段時間的工作做一下總結:

一、出納的日常工作

1、嚴格審核報銷單據、發(fā)票等原始憑證,按照費用報銷的有關規(guī)定辦理業(yè)務,做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。對不符要求的,指明原因,要求改正。出納工作一定要認真細心,不能出任何差錯,多一分少一分都不可以。所以在每次審核票據的時候,我都會點兩遍算兩遍,確保無誤后才付款。

2、每日做好現金及銀行存款日記賬,日清月結,保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現差錯及時查清更正。最后將原始憑證及時登賬。每月末做好銀行對賬工作,努力做到不出差錯。

3、嚴格按照公司有關規(guī)章制度提供人員工資變動名冊,按時核算發(fā)放單位職工的工資、補貼及各類獎金。因為工資直接關系到每個人的利益,所以其計算、發(fā)放更是需要及時且細心謹慎。

4、負責妥善保管空白支票、有價證券、有關印章和收據,做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

二、與出納相關的其他工作

1、嚴格按照會計檔案有關規(guī)定,及時完成憑證裝訂和會計檔案整理及保存工作。

2、嚴格按照國家及規(guī)定章程,及時做好外幣結匯工作,并按照會計有關制度登記外幣賬目。

3、認真完成單位領導臨時交辦的其他工作。

三、在崗期間的自我要求

1、認真學習財經方面的各項規(guī)定,自覺按照國家的財經政策和程序辦事。

2、經常了解各部門的經費需要情況和使用情況,配合各部門合理使用好各項資金。

3、不斷改進學習方法,講求學習效果,“在工作中學習,在學習中工作”。堅持學以致用,注重融會貫通,理論聯(lián)系實際。用新的知識、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識,使自身綜合能力不斷得到提高。

4、努力鉆研業(yè)務知識;極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓,始終把增強工作能力作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上,腳踏實地工作。

5、要恪守良好的職業(yè)道德。出納每天和金錢打交道,稍有不慎就會造成意想不到的損失。出納人員必須養(yǎng)成與出納職業(yè)相符合的工作作風,要注意保守機密,要竭力為本單位衷心工作。

四、工作過程中存在的問題

1、只干工作,不善于總結,所以有些工作費力氣大,但與收效不成比例,事倍功半的現象時有發(fā)生。今后要逐步學習用科學的方法,善總結、勤思考,逐步達到事半功倍的效果。

2、忙于應付事務性工作多,深入探討、思考、認認真真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少,工作有廣度沒深度。

3、由于剛出校門,自身擁有的只是書本上的理論知識,而缺乏實踐的工作經驗,因此在實際工作過程中還會產生各種操作性的專業(yè)問題。

沒從事這個工作之前,我簡單的認為出納工作好像很簡單,不過是點點鈔票、填填支票、跑跑銀行等事務性工作。但是當我真正投入工作,我才知道,我對出納工作的認識和了解是錯誤的,其實不然,出納工作不僅責任重大,而且有不少學問和政策技術問題,需要好好學習才能掌握。更重要的一點,做好出納工作首先要熱愛出納工作,要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)道德。出納人員要有較強的安全意識,現金、有價證券、票據、各種印鑒,既要有內部的保管分工,各負其責,并相互牽制;也要有對外的保密措施,維護個人安全和公司的利益不受到損失。

以上都是我工作以來的一些體會和認識,在工作中學習和努力提高業(yè)務技能,使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高,在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏,做好自己的本職工作,為公司和全體員工服務,和公司和全體員工一起共同發(fā)展!

財務經理月度工作總結精選篇5

本人在財務科擔任記賬工作,輔助編制報表,編制單車收入兌現表、清欠表、和各種分析性附表,例如內部費用表等。

20__年是我干會計工作的第十年,經過不斷的磨練、洗禮,我也由無知、清澀轉變?yōu)槌墒?、理性的一個人。

由于電算化廣泛應用,加之網上銀行等電子化的實行,在這一領域,我也取得了可貴的經驗。

20__年我作了如下工作:

一、加強帳務的整理

1、對遺留的在職及離退休醫(yī)藥費近5年的帳務包括憑證的整理、核算、歸類,確保數字準確、真實、有效;

2、對單車帳務進行整理:對承包人之間的車輛轉讓、變更,及時予以記錄、核對、確認;

二、輔助編制報表

每月月初我在輔助編制報表的過程中,及時總結經驗,不斷優(yōu)化、細化記賬的有效性、可靠性、及時性;例如:費用報表的編制,將各類費用記錄、匯總,再對費用數據進行分析,及時發(fā)現問題,提出自己的意見與建議,如某項費用加大的原因,某項開支是否合理等等;

三、對報表、賬本數據進行分析

此項工作是輔助生產經營乃至影響企業(yè)發(fā)展的重要工作之一,只有對財務數據進行透徹的分析,才能真正掌握企業(yè)的經營狀況,對此后的發(fā)展方向起到指導性的作用,我在方面力圖透過現象看本質,找出規(guī)律,所以財務工作不能單純記賬,匯總,更要加強對財務數據的分析,提供分析意見,作為經營的參考;

四、承包車輛的收入核算、兌現及清算欠款工作

這項工作要求數字準確;所以要非常細致認真,而且要與結算科、安全科及修理廠做好協(xié)調溝通,兌現完畢,清算部分車輛的欠款,便于清理欠款,做好兌現和清欠是保證公司運轉的至關條件;

20__年,回顧工作的十年,我從思想到實踐,也經歷了一次次轉變,也得到了領導和同事的大力幫助,牢牢記住衷心的囑咐:

1、數字要準確;

2、手腳要勤快;

3、放下包袱,不因情緒影響工作,感謝領導與朋友的囑托,我會更努力工作,做出更大的貢獻。

財務經理月度工作總結精選篇6

一、管理缺陷

(1)國有企業(yè)內的一些企業(yè)因為內部管理松懈而削弱了會計基礎工作,導致賬目混亂,財產不實,數據失真。無法為會計報表使用者提供真實可靠的會計信息。

(2)國有企業(yè)內的一些會計人員素質不高,在對高素質高水平的財務人才聘用和培訓上欠缺。造成記賬隨意,手續(xù)不清,差錯嚴重,會計檔案資料丟失;風險意識薄弱,業(yè)務技能不高,缺乏創(chuàng)新能力。

(3)隨著電子商務的發(fā)展,網絡財務迅速興起。傳統(tǒng)的財務管理也演化到網絡財務時代。網絡財務的最顯著特點是實時報告,單位管理人可以進行在線管理。目前各單位還依然以手工為主,電腦為輔的時代。

(4)單位領導人會計法制觀念淡薄,模糊財務核算,使他們的非法意圖有實施的空間和可能;總是希望會計能夠處理好領導的一切事務,違法干預會計工作,導致會計工作人員執(zhí)法難度加大。

二、核算和會計報表缺陷

(1)固定資產核算。國有企業(yè)會計制度規(guī)定的固定資產核算方法呈現以下特點:一是以固定資產和固定基金同時反映固定資產的“價值”;二是固定資產在使用過程中不提取折舊,而是提取修購基金。這種方式存在以下弊端:一是價值背離。隨著使用時間的延長,賬面價值與現時凈值會逐漸背離。二是虛增凈資產。隨著固定資產的磨損,以賬面原值核算固定基金,使資產負債表中凈資產指標不能反映資產的實際狀況,無法保證其會計信息質量。三是成本不完整。固定資產不提折舊,業(yè)務活動成本相應也不包括折舊費用,使得成本核算不完整。

(2)會計報表。國有企業(yè)會計報表有兩個最大的不足和缺陷:一是從會計報表體系看,國有企業(yè)不編制現金流量表;二是從具體會計報表的結構上看,資產負債表采用“科目余額表”的結構形式。傳統(tǒng)財務系統(tǒng)不能滿足用戶的個性需要,受成本效益原則的約束,有些過去看來不是非常重要的信息沒有在財務報告中出現,一些小用戶無法從財務信息中提取小部分信息。因此,切實采取措施,把傳統(tǒng)的財務系統(tǒng)升級到適應財務網絡化、滿足各種用戶的需求,加強財務與會計管理工作已經迫在眉睫。

三、改進措施

(1)本單位的財務管理實行一把手領導下的財務部負責制,各項開支由財務部統(tǒng)一掌握,合理安排。各項開支實行經手人、部門負責人、主管領導簽字;經一把手領導簽批后,方可報銷,否則追究財會人員責任。

(2)本單位的經費開支,原則上執(zhí)行預算管理,施工生產實行經濟目標管理;禁止公款外借(包括局屬各單位及其他單位和個人),特殊情況應請示書面批準。嚴禁任何人以公款、支票為個人辦私事。嚴禁將公款以個人名義存儲。嚴禁用單位資產或銀行存款為其它單位和個人作抵押貸款、擔保。

(3)機械設備、車輛的購置、院內基本建設工程等項目開支,按照國家會計制度的規(guī)定制單、記賬、報賬,做到手續(xù)齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時,執(zhí)行好國家財會制度的統(tǒng)一規(guī)定。本單位的車輛原則上在系統(tǒng)內修理廠修理,由修理廠向本單位清算,本單位能夠維修的盡力自行解決,嚴禁在修車中弄虛作假,損公肥私。

(4)建立監(jiān)督機制,工程中發(fā)生的人工費、材料費、機械費的結算,必須于原始票據上由主管領導和經手人簽字,并開具統(tǒng)一發(fā)票,否則,財務不予結算。本單位及各項目經理部所需辦公用品、低值易耗品原則上由行政辦室統(tǒng)一購買,統(tǒng)一合理發(fā)放;測量儀器、工具、訂購科技書刊、報刊、雜志等文化用品需請示一把手領導批準。

(5)干部職工的差旅費、勞保用品等按統(tǒng)一規(guī)定的標準執(zhí)行。各項獎金、分成補助的發(fā)放(包括臨時工、機手、管理人員)其金額、數量由領導班子研究確定,行政辦公室統(tǒng)計,財務部負責發(fā)放;臨時工由統(tǒng)計股審核后,列出臨時工工資表,經一把手批準后財務部負責發(fā)放。

(6)出納人員在每周完成出納工作后,應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況,編制“出納報告表”,并對庫存現金,由會計或一把手指定人員進行定期對賬實地盤查,其他時間不定期進行抽查。

(7)現金支票或轉賬支票的使用憑一把手批準單,否則財務部有權拒絕提供使用。嚴格控制簽發(fā)空白支票,特殊情況需簽發(fā)的,必須在支票上填寫收款單位名稱、款項用途、日期、規(guī)定限額和報銷期限,由支取人在支票登記簿上簽字。銀行支票確認的財務專用章及出納手章必須分開由財務負責人和出納負責保管。

(8)會計人員根據財務收支計劃,逐步核算開支,對計劃外和不符合規(guī)定的收支應向一把手領導提出意見,以便領導及時處理。

(9)現金出納必須按財務規(guī)定存放現金,庫存現金超過一定數額時必須存入銀行,日清月結。如發(fā)現現金與賬目不符,責任自負并追究責任;現金支票或轉賬支票的使用憑一把手領導填寫“支票領用單”,由經辦人、部門經理、財務主管、一把手領導簽字后出納方可開出,否則財務部有權拒絕提供使用。

四、建議及策略

(1)國有企業(yè)引入權責發(fā)生制,對固定資產的購置成本予以資本化,建議固定資產取得的會計處理如下:取消“固定基金”、“專用基金—修購基金”會計科目,增設“在建工程”、“待處理財產損溢”會計科目。對于購置的不需要安裝的固定資產,應按實際成本,借記“固定資產”貸記“財政補助收入”或有關資產帳戶;對于發(fā)生的在建、改擴建工程支出,借記“在建工程”貸記“銀行存款”或相關資產賬戶,項目完工交付使用,借記“固定資產”貸記“在建工程”。

(2)建立固定資產折舊制度。增設“累計折舊”,計提折舊時,借記有關科目,貸記“累計折舊”同時借記“固定基金”貸記“專用基金—修購基金”,“累計折舊”作為固定資產的減項單獨列示;這樣使得資產負債表能購真實反映國有企業(yè)的資產、凈資產的情況,以便于會計報表使用者利用真實的會計信息做出正確的決策。

(3)現金流量表。作者們可以參考企業(yè)現金流量表準則的基本原理,結合國有企業(yè)的實際情況編制內部管理報表——國有企業(yè)現金流量表,反映國有企業(yè)一定期間的現金流入和流出的整體情況,對資產負債表和收入支出表起到補充說明的作用。

(4)資產負債表。首先將國有企業(yè)資產負債表平衡公式“資產+支出=負債+收入+凈資產”改為“資產=負債+凈資產”;其次將資產負債表中收入、支出項目刪除,以其凈額通過資產負債表“凈資產”部分予以反映。

經濟全球化、知識經濟時代的到來,以及中國加入世貿組織后眾多市場的開放都將改變著傳統(tǒng)的財務管理目標、內容、方式,乃至整個財務管理機制。相比較之下,具有國有企業(yè)行業(yè)特色的行業(yè)國有企業(yè)財務管理辦法和行業(yè)國有企業(yè)會計制度的規(guī)定相對弱化,在一定程度上影響了國有企業(yè)財務管理和會計核算工作的正常進行;“無法可依”的被動局面至今未能得到有效扭轉。另外運用現代化的管理手段,實現國有企業(yè)系統(tǒng)會計電算數據網絡化、資源共享化,促進國有企業(yè)財務管理規(guī)范化、科技化、效率化,出臺具有行業(yè)特色,反映國有企業(yè)改革與發(fā)展、加強國有企業(yè)財務管理與會計核算要求的財務會計制度規(guī)范已勢在必行。

財務經理月度工作總結精選篇7

20__年在公司班子的大力支持下,我?guī)ьI廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路,不斷夯實財務基礎工作,規(guī)范財務業(yè)務流程,創(chuàng)新財務管理方法,改革財務管理體制,著力強化平穩(wěn)、受控運行,為全面完成公司的各項目標做出了應有的貢獻。

一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作

在國家審計署的審計過程中,我們全力以赴、自查自改、跟蹤反饋、及時協(xié)調,保障了審計工作的順利進行。

一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構,以財務為主協(xié)調辦公室,建立了順暢的溝通機制,及時化解現場審計階段發(fā)現的問題10余項。

二是根據公司審前工作會的部署,及時安排和要求三省公司和機關各處室對照內控制度嚴格自查,整改不合規(guī)范事項200余項。

三是會同三省公司和相關處室聯(lián)合審查、共同把關審前和審計過程中提報的各項資料。

四是針對審計組反饋的32個審計記錄,立即組織三省公司財務部門和相關部門認真核對、仔細研究,反復討論、修改三省公司及各部門的答復,從法律和相關政策法規(guī)的角度做出了合理解釋。

通過“嚴格、扎實、細致、周密”的工作,公司接受住了審計署的嚴格考驗,得到了審計組的較高評價。

二、財務信息化建設取得新突破

一是在核算體系改革方面,以“推進財務和資產7.0系統(tǒng)上線”為重點,組織本部及三省業(yè)務骨干,積極學習財務7.0系統(tǒng)的各項管理和操作程序,積極改變核算流程,30人歷時一個月,完成了近10萬條信息的設置和賬務初始化工作,順利實現了6.0和7.0系統(tǒng)的并行。并行后的財務核算工作量成本增加,在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上,財務人員加班加點、任勞任怨、扎實工作,為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎。

二是在零售費用定額管理方面,我們積極推導、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念,在調研、總結和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊水平,得到了板塊的認可,并委托我公司實施軟件開發(fā)和系統(tǒng)推廣工作。目前系統(tǒng)已經開發(fā)成功,預計20__年一季度在銷售系統(tǒng)全面上線,為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。

三是在資金管理系統(tǒng)建設方面,通過近一年的調研、開發(fā)和推廣,基本實現了對庫站資金的實時監(jiān)控,實現了與業(yè)務系統(tǒng)、零售系統(tǒng)的信息共享和系統(tǒng)自動控制,實現了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶余額的實時監(jiān)控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質量、降低資金風險提供了方便、快捷的信息平臺,是資金管理歷程中的一次跨越式變革。

三、資金、資產管理能力穩(wěn)步提升

在資金管理方面,以“降低冗余資金、加強現場稽核”為重點,確保全年無重大資金安全事故。

一是持續(xù)推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理,有效降低了在途資金,保障了資金安全,截止20__年年底實現上門收款的加油站座數達到__座,同比增加__座,上門收款率達到87%,同比提高2個百分點,比20__年提高73個百分點;pos機刷卡結算金額為__億元,同比增長__倍;清理冗余賬戶、合并賬戶__個,賬戶數量維持在滿足生產經營需要的最低限度內。

二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制,各地市公司對加油站資金管理自查面達100%,由省公司組織的抽查和復查覆蓋面平均達到60%,并根據板塊《關于開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署,成立了加油站資金專項檢查領導小組和辦公室,累計檢查站庫__余座,檢查覆蓋面99%以上,發(fā)現和整改問題500余項,完成了板塊下達的資金稽查任務,得到了西藏公司督察組的高度評價。

在資產管理方面,通過明確轉資流程和表單、組織制訂預轉資單價標準,結合國家審計署的審計結果,督促三省公司進一步提高轉資速度,截止20__年年底在建工程余額__萬元,與年初相比在建工程占資產總額的比重下降了0.67個百分點。同時,依托資產6.0系統(tǒng),有效的解決了信息不對稱的問題,全年共完成__萬元固定資產的內部調撥,完成資產卡片的編制5萬余張,充分發(fā)揮了存量資產的使用價值。并組織三省公司對各項資產進行了一次全面清查,對盤虧、毀損、報廢資產的情況進行了一次細致的摸底統(tǒng)計,確定了符合報廢條件的資產335項,為下一步優(yōu)化資產結構、盤活低效或無效資產提供了數據支持。

四、注重過程、加強監(jiān)控,預算管理水平穩(wěn)步提升

一是月度滾動預算和資金聯(lián)動控制得到進一步加強,三省公司實現了從被動接受到主動執(zhí)行的轉變,有效保障了費用合理、均衡發(fā)生,全年費用指標均控制在板塊下達指標范圍內。

二是通過收集整理第一手資料,深入貫徹上級單位管理意圖,20__年預算編制得到了板塊領導的高度評價,預算匯報圓滿成功。

五、法制意識逐步提升,稅企環(huán)境進一步優(yōu)化

通過加強協(xié)調、強化內部管理、提高稅務人員業(yè)務素質,取得了較好地成績。

一是通過努力,實現了__地區(qū)增值稅預征率的再次下降,年節(jié)約利稅__余萬元。

二是通過大力協(xié)調,__等地區(qū)稅務部門糾正了在零售環(huán)節(jié)按收入比例征收印花稅的違規(guī)政策,年節(jié)約印花稅200余萬元,擺脫了企業(yè)被動納稅的局面,凈化了納稅環(huán)境,提高了企業(yè)在稅企分配格局中的話語權。

三是實現了__冠名機打發(fā)票的使用,為進一步提高內部管理水平、提升企業(yè)形象提供了優(yōu)越的平臺,是稅企關系的一次歷史性突破。

四是組織了一次財稅大檢查,查處整改問題20余項,并根據檢查結果制定和下發(fā)了發(fā)票管理辦法,規(guī)范了票據的使用,降低了稅務風險。

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